Вопросы юристу

Как легально выводить деньги с upwork (odesk) на ИП в РФ.
Какие налоги нужно оплатить и какие суммы помимо стандартных 6% УСН?

Запросить у них договор на русском (подписанный, около 70 стр), и подтверждение оказания услуг (также на русском).Вписать в подтверждение сумму которую выводите, подписать, отсканить, попросить поддержку upwork завизировать. Они прислали pdf. Договор-оферту, сканированный и подписанный акт передать в валютный контроль банка. Сделать справку о валютных операциях и подтверждение списания средств.
Налогов больше никаких. Если нет основной работы, то взносы в ПФР и ФФОМС.
Для удобства предоставим данные о сроках подачи отчетности, уплаты налогов и взносов ИП на УСН без работников в 2015-2016 году в виде календаря:
до 1 апреля 2015 (2016) года — оплатить взносы в фонды (за I квартал текущего года и остаток за прошлый год);
до 25 апреля 2015 (2016) года — оплатить авансовый платеж в ФНС (за I квартал текущего года);
до 30 апреля 2015 (2016) года — оплатить налог по УСН фонды (за IV квартал прошлого года);
до 30 апреля 2015 (2016) года — предоставить в ФНС налоговую декларацию (за 2014 год);
до 1 июля 2015 (2016) года — оплатить взносы в фонды (за II квартал текущего года);
до 25 июля 2015 (2016) года — оплатить авансовый платеж в ФНС (за II квартал текущего года);
до 1 октября 2015 (2016) года — оплатить взносы в фонды (за III квартал текущего года);
до 25 октября 2015 (2016) года — оплатить авансовый платеж в ФНС (за III квартал текущего года);
до 31 декабря 2015 (2016) года — оплатить взносы в фонды (за IV квартал текущего года).
. Взносов в фонды два и их можно заплатить двумя платежами, это взнос в ПФР и взнос в ФФОМС. Суммы к оплате следующие:
ИП, у которых годовой доход не превышает 300 000 руб., будут платить взносы в фиксированном размере, 22 261 руб. 38 коп. в год (3 650,58 руб. в ФОМС, 18 610,80 руб. в ПФР).
ИП, у которых годовой доход больше 300 000 руб., заплатят взносы сверх фиксированного размера 1% от суммы превышения дохода в 300 000 руб., но не более чем 148 886 руб. 40 коп. в год. При этом основную часть (22 261 руб. 38 коп.) нужно обязательно заплатить до 31 декабря 2015 года. Остальную сумму – не позднее 1 апреля 2016 года.
Если хотим уменьшать уплачиваемый налог на сумму этих взносов (а кто не хочет сэкономить минимум 22 261 руб. 38 коп.), то сумму 22 261 руб. 38 коп. необходимо разбить на 4 платежа и платить их поквартально.Размер платежа в фонды за квартал в идеале необходимо сделать равным сумме исчисленного налога за этот же квартал. Ежеквартально уменьшаем авансовые платежи в налоговую на 100% суммы взносов, до момента выплаты в фонды 22 261 руб. 38 коп. суммарно за год.

Здравствуйте.

Я работаю со стоками (фото, видео).
Как я понимаю юридически все происходит так:
я, как физ. лицо, автор произведения, получающий авторское вознаграждения(отчисления, роялти)
передаю стоку (оговоренные) права на использование объектов интеллектуальной собственности,
получаю авторские гонорары за использование объекта ИС кем-то, кому сток продает права (а это право я стоку и передал по авторскому договору) на их использование.
Полученный доход декларирую как доход из-за границы как физическое лицо (13%).
Такой вопрос : Если я создам сайт, на котором любой пользователь сможет купить права на использования
моих работ, оплата будет идти мне через какой-нибудь процессинг для приема платежей на валютный счет,
будет ли это предпринимательской деятельностью? или я так же могу платить с этого дохода 13% как физ. лицо?
И второй вопрос : Если я например на вконтакте/фейсбуке/твитере размещаю превью своих работ, а в описании будет ссылка на мою работу на сайте стока. Дополнительно сток мне за это не платит.
Будет ли в этом случае моя деятельность подпадать под предпринимательскую?

Спасибо!

Предпринимательская деятельность - это самостоятельная деятельность юридических и физических лиц, осуществляемая ими в гражданском обороте от своего имени, на свой риск и под свою имущественную ответственность и направленная на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи вещей, произведенных, переработанных или приобретенных указанными лицами для продажи, а также от выполнения работ или оказания услуг, если эти работы или услуги предназначаются для реализации другим лицам и не используются для собственного потребления.
Произведения, являющиеся объектами авторского права:
-фотографические произведения, в том числе произведения, полученные способами, аналогичными фотографии;
-компьютерные программы.
На сайте необходимо будет разместить лицензионный договор о том, что Вы предоставляете неисключительные авторские права на Ваши произведения.
Превью будет являться Вашей рекламой.
Можете в обоих случаях платить 13%.

Добрый день!

Нужно ли физическому лицу помимо подоходного налога самостоятельно платить 35% ФСЗН, если заключён
а) трудовой договор или
б) договор подряда
с компанией-нерезидентом Беларуси.

Спасибо

ч.1 ст.7 Закона Закона Республики Беларусь от 31.01.1995 N 3563-XII(ред. от 30.12.2011)
"Об основах государственного социального страхования" Обязательному государственному социальному страхованию подлежат:
граждане, работающие по трудовым договорам, гражданско-правовым договорам, предметом которых являются оказание услуг, выполнение работ и создание объектов интеллектуальной собственности, у юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и частных нотариусов, а также на основе членства (участия) в юридических лицах любых организационно-правовых форм (кроме указанных в абзаце четвертом части второй настоящей статьи)
ч.2. ст. 7 Закона Закона Республики Беларусь от 31.01.1995 N 3563-XII(ред. от 30.12.2011)
"Об основах государственного социального страхования"Право участия в правоотношениях по государственному социальному страхованию предоставляется:
гражданам, выполняющим работы по гражданско-правовым договорам, предметом которых являются оказание услуг, выполнение работ и создание объектов интеллектуальной собственности, у физических лиц.
Т.е. по желанию, если хотите платить взносы, пишите заявление в ФСЗН и уплачивайте (делается для того, чтобы потом рассчитывалась и платилась пенсия).
Относительно трудового договора также.

Я - ИП, работаю свахой в Беларуси. Образование высшее. Хочу начать проводить тренинги и консультации: обучать людей грамотному общению, знакомствам, а также целеполаганию.
Подскажите, пожалуйста:
1. Нужно ли оформлять какие-то документы дополнительно, если тренинги и консультации проводить только на территории Беларуси?
2. Хочу также заняться консультированием в скайпе по тем же темам. Понятно, что это значит, выйду за пределы Беларуси. Какие изменения последуют за этим? Должна ли я покупать лицензию? Как буду платить налоги, если деньги будут поступать на электронный кошелек?
Буду благодарна за ответы.

1.консультируйте себе на здоровье, документов нужны, если вы образовательный центр открываете и дипломы выдаете:)
2. Изменений никаких.Привязываете электронный кошелек к расчетному счету ИП и платите налоги. Если хотите открыть брачное агентство, то можете почитать здесь http://ecommercelaw.ru/advices/sait-znakomstv-licenzirovanie.html

Добрый день, скажите, если в интернет магазине оплата за товар производится оплатой пластиковыми картами и через систему ЕРИП "Расчет", какими документами подтверждается передача товара покупателю? Нашла такую информацию: "товарный чек – если товар, к которому не прилагается никаких документов оплачивается дистанционно, а так же в случае продажи мебели, обуви, текстильных, трикотажных, швейных, меховых товаров" .... а каким образом я должна передать его покупателю? Сколько сама оплачивала покупки в интернете, никогда мне никакие чеки не давали.

И еще вопрос, цитата "Кроме того, в связи с тем, что каждая хозяйственная операция должна быть соответствующим образом оформлена, необходимо выписать товарно-транспортную накладную или товарную накладную. Эти документы покупателям выдавать не нужно (если только покупателем не является ИП или юридическое лицо). При доставке товаров нескольким покупателям в пределах одного населенного пункта, можно оформить одну накладную на все товары. При этом в графе "Пункт разгрузки" можно указать только наименование населенного пункта, без указания точного адреса" .... то есть я как ИП должна на каждый факт продажи товара составлять ТН для внутреннего учета? Товар собираюсь отправлять почтовыми отправлениями.

Спасибо!

1.документ, подтверждающий факт приобретения товара (выполнения работы, оказания услуги), - кассовый (товарный) чек либо квитанция к приходному кассовому ордеру, квитанция к отрывному талону, надлежащим образом оформленный технический паспорт, инструкция по эксплуатации, руководство пользователя, иной документ, содержащий сведения о наименовании товара (работы, услуги), стоимости товара (работы, услуги), дате приобретения товара (сроке выполнения работы, периоде оказания услуги), продавце (исполнителе), оформленный в порядке, утверждаемом Министерством торговли Республики Беларусь, если иной порядок не предусмотрен нормативными правовыми актами Президента Республики Беларусь.
При использовании банковских карт и почтовых переводов документом, подтверждающим оплату, будет являться квитанция, выдаваемая при приеме платежа банком либо почтовым отделением.
При использовании ЕРИП выдается покупателю товарный чек, прилагаете к пересылаемому товару в упаковку. А кто сказал, что они не нарушают Закон?
2 Письмо Минторга РБ от 15.10.2007 № 07-01-09/5941к «О рассмотрении обращения»в случае осуществления розничной торговли по образцам при отпуске товара почтой, а также в иных случаях выписка товарно-транспортной или товарной накладной не требуется. В этих случаях покупатель (физическое лицо) удостоверяет прием товара подписью в документах, выписываемых почтовыми отделениями на доставку товаров (при отпуске товара почтой).

Добрый день! Подскажите, я зарегистрировала домен и хостинг на себя как физ лицо. Собираюсь реализовывать товар через интернет магазин со своего же ИП. ИП ведь фактически считается физ лицом? При регистрации в Торговом реестре РБ проблем не возникнет? Или в данном случае ИП - юридическое лицо?

Информацию пишут разную, запуталась. Спасибо.

ИП это субъект хозяйствования, признаются физические лица, зарегистрированные в качестве индивидуальных предпринимателей. Не должно возникнуть, но лучше регистрировать на ИП.

Добрый день,

Я из РБ.

Подскажите что писать в налоговой декларации: пришел доход, допустим, 1 раз 5 октября - 10 000 росс руб, больше за 3-й квартал не было. Берем 10 000 умножаем на курс нацбанка 1 октября (265) получаем 2 650 000 и с этого платим 5% или 125 тыс?

Или нужно как-то считать с приходов на расчетный счет?

Спасибо!

Налог платится с суммы, которая указана в акте. Кроме того есть еще обязательная продажа валюты, подробно здесь http://ecommercelaw.ru/advices/ip-i-nalogooblozhenie-usn.html

Хочу брать заказы с фриланс биржи Upwork (бывшая Odesk). Могу ли я брать заказы как физическое лицо и платить налоги -13% (или сколько надо) без оформления ИП?

Нет, это предпринимательская деятельность, ИП или ООО.

Добрый день. Я рисую для микростоков, начала выводить заработок только в этом году и после нового года мне впервые идти в налоговую. Читала, что физлица платят как с дохода из-за границы или как авторсие отчисления. Думаю сейчас ещё зарегестрироваться как ИП для работы на удалёнке (с oDesk, например). Но я не знаю как это может повлиять на процесс уплаты налогов
Вопросы у меня такие:
1. Не усложнит ли мне регистрация ИП оплату налогов со стоков?
2. Это будет какой-то один налог за всё или два отдельных?
3. Как в таком случае ( если хочу заплатить и со стоковых и с ИП деятельности) платить налог и что говорить в налоговой?

Спасибо за вашу полезную деятельность!

1. Нет, не усложнит.
2. ИП (Одеск) платите по упрощенке, подача декларации 1 в квартал. Стоки подаете декларацию, как физ.лицо в конце года и платите подоходный налог (13%).
3. Подробно здесь http://ecommercelaw.ru/advices/odesk-kak-rabotat-s-birzei-v-belarusi.html, http://ecommercelaw.ru/advices/kak-zarabotat-dengi-s-fotobanka.html

Здравствуйте.

Я несколько лет работаю удалённо на московскую ИТ фирму. Сам территориально нахожусь в РБ и являюсь гражданином РБ соответственно. Работаю по трудовому контракту. Заработная плата начисляется на карточку, открытую на моё имя в одном из банков РФ. Так же сама фирма платит с моей ЗП налог. В РБ я налог не платил и никаких документов в налоговую службу не предоставлял.

На днях мне сообщили, что с этого года для не резидентов налог для работодателя платить не обязательно. В скором времени будет сделан перерасчёт, т.е. мне вернуть сумму уплаченного за меня налога в 2015 году.

Дабы избежать возможных проблем я хочу платить налог самостоятельно в РБ.

У меня имеется ряд вопросов:

1.Как правильно платить налог?
1.1 Какие документы мне нужно запросить из России?
1.2 Когда платить сам налог - каждый месяц или в налоговый период 2016 года?

2. Как мне правильно поступить, чтоб не попасть в касту тунеядцев? До отмены оплаты налогов самой фирмой я планировал взять там справку НДФЛ и предоставить в 2016 году в налоговую службу. Этим я доказал бы, что официально работаю и не являюсь тунеядцем. А сейчас ситуация изменилась.

1.Регулируется ст. 182 НК: Фактически уплаченные (удержанные) плательщиком, являющимся налоговым резидентом Республики Беларусь, в соответствии с законодательством иностранного государства суммы налога с доходов, полученных в этом иностранном государстве, подлежат зачету при уплате подоходного налога с физических лиц в Республике Беларусь.Для проведения зачета плательщик обязан представить в налоговый орган по месту постановки на учет документы о полученном доходе и об уплате им налога в иностранном государстве, подтвержденные налоговым или иным компетентным органом этого иностранного государства.
По письменному заявлению плательщика зачет может быть произведен налоговым органом на основании документов о полученном плательщиком доходе и об уплате им налога в иностранном государстве, подтвержденных источником выплаты дохода. Проведение зачета на основании таких документов не освобождает плательщика от обязанности представить в налоговый орган документы, указанные в части второй настоящего пункта. В случае непредставления плательщиком документов о полученном доходе и об уплате им налога в иностранном государстве, подтвержденных налоговым или иным компетентным органом этого иностранного государства, в течение одного года со дня подачи заявления о проведении зачета подоходный налог с физических лиц подлежит перерасчету и доплате в бюджет с начислением пени.
http://www.nalog.gov.by/ru/podoxodnyi-nalog-ru/
http://www.nalog.gov.by/ru/adm-pr-18.3-mogilev-ru/
1.1.заявление в налоговую,трудовой договор, копии платежных поручений, подтверждающих уплату налогов в бюджет иностранного государства, регистр налогового учета.
1.2. декларируете в конце года, платите 13%.
2. http://ecommercelaw.ru/news/tunejadec-ili-frilanser-kto-ty-v-belarusi.html
Декрет о тунеядстве применяется с 1 января 2015 года.
Раз Вы планируете платить сами, то по окончании 2015 года подаете декларацию и платите подоходный налог.